客服帮助 |我要推广 Apple iosAndroid手机网 移动中金 注册 忘记密码? 登录 我的中金:

首页|网贷|财经|股票|数据|基金|黄金|外汇|期货|现货|期指|港股|理财|收藏|保险|银行|债券|汽车|地产|视频|路演|博客|微信|论坛|空间|商城

2017年财经排行榜评选圆满落幕 2017年财经大V排行榜顺利收官 中金在线官方微信 10大翻倍金股,您看我就送
中金在线首页 首页>>期货>>期货课堂>>  正文






期货对敲交易与职务侵占罪

手机免费访问www.cnfol.com2013年12月12日 13:59 期货日报 聂鸿胜 查看评论
字体:    中金在线微博微信加关注 扫描二维码
关注
中金在线微信

大咖盛宴与你共享!马上加入

  在期货交易中,有时会出现一种明显的违规交易的操作方式,即在两个相关联的账户内,通过事先预谋或者与他人事先约定,在同一时间内以相同的价格申报,一个账户高买低卖、明显亏损,另一个账户低买高卖、高额盈利,且在两个关联账户之间转移资金的行为。这就是我们通常所说的对敲。

  采取对敲交易手段,基于其主体身份的不同、动机和目的的不同,所引起的法律后果也是各不相同的。有的是客户自己在不同的经纪公司进行资金转移;有的是客户在骗取他人的交易密码后,将他人账户的资金转移至自己或关联第三方名下;有的是国有公司从事公务的人员将国有公司账户的资金转移至自己或关联第三方名下;还有的是私营企业的工作人员,利用职务上的便利,将私营企业的资金转移至自己或关联第三方名下。不论在哪种情况下、以何种主体身份实施的对敲交易,都是《期货交易管理暂行条例》和期货交易所业务规则严格禁止的,应受到行政法规和业务规则的处罚。轻者给予警告、强行平仓、暂停开仓交易1至6个月的处罚;重者给予宣布为市场禁止进入者、罚款、没收违规所得的处罚;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  例如,A期货公司客户(某私营企业)的委托下单人王某在未经客户授权的情况下,与B期货公司客户李某约定,在同一个时间段内,擅自从事下列交易:王某以某品种某期货合约当天的最高价或者接近当天的最高价买入开仓的同时,李某以相同价位卖出开仓,紧接着,王某以接近当天最低价卖出平仓的同时,李某以相同价位买入平仓。如此反复操作数次,直接造成某私营企业账户向李某账户转移资金30多万元,其实际亏损达60万元,而李某盈利30余万元。王某与李某所采取的对敲交易行为,已经符合职务侵占罪的构成要件,

  构成职务侵占罪。

  根据新刑法的规定,职务侵占罪,就是指公司、企业或者其他单位的人员,利用职务上的便利,以非法占有为目的,采取侵吞、骗取以及其他手段非法占有本单位财物,数额较大的行为。从犯罪的客体来看,王某将私营企业账户的资金转移至李某账户名下,其行为侵犯了该私营企业的财产所有权。从客观方面来看,王某身为某私营企业的工作人员,与李某互为对手,进行交易,将所经手的本企业期货账户内的资金转移至李某在B期货公司开立的账户内,实施了侵占本单位资金的行为,且数额较大。从该罪所要求的特殊主体来看,王某不仅是该私营企业的工作人员,特别是基于其作为该私营企业的指令下单人和资金调拨人的特殊身份,操纵着该企业期货交易账户的资金。从主观方面来看,王某非法占有的意图非常明确,与李某蓄意串通,故意要将私营企业的资金通过对敲的交易方式形成所谓的正常亏损,从而将其亏损的资金转移到其交易对手的账户内,达到非法占有的目的。

  总的来说,采取对敲交易方式,并不是都构成犯罪,但因为其背离了期货交易低买高卖的一般规律,加之申报价格的离奇,极易被监管者发现,并受到查处。至于是否构成犯罪,以及构成什么类型的犯罪,应由司法机关进一步顺藤摸瓜,在查出交易对手账户的关联性以及其转移资金的真正动机和目的基础上判定。在此,提醒投资者应严格遵守期货相关法规和期货交易所业务规则的规定,且不可越雷池半步,跌进犯罪的泥潭。(上海期货交易所法律顾问)

好消息!还在为选择留学院校而苦恼吗?还在为复杂的移民申请流程而心烦吗?818出国网微信号汇聚最新的出国资讯,提供便捷的移民留学项目查询和免费权威的专家评估,为你的出国之路添能加油!

微信关注方法:1、扫描左侧二维码:2、搜索“818出国网”(chuguo818)关注818出国网微信。

名博
指南针:七连阳又有何妨 少爷:首战告捷有重大启示 彬哥:六连阳后防止回调 李君壮:连续上攻高抛低吸
推荐
牛熊:周四的热点直播 指南针:周四操作参考

我来说两句

查看所有评论 注册 登录
24小时热门文章
栏目最新文章
专家连线:12月6日午盘中州期货专家在线答 专家连线:上海中期专家12月4日午盘在线答 专家连线:一德期货12月5日午盘专家在线答 专家连线:中州期货12月10日午盘专家在线答 FOK 和FAK指令说明书 专家连线:12月4日良运期货专家在线答疑 专家连线:金石期货12月5日早盘专家在线答 专家连线:12月11日午盘上海中期专家在线答
期货对敲交易与职务侵占罪 专家连线:12月11日午盘上海中期专家在线答 专家连线:良运期货12月11日早盘专家在线答 专家连线:中州期货12月10日午盘专家在线答 专家连线:倍特期货12月10日早盘专家在线答 专家连线:12月6日午盘中州期货专家在线答 专家连线:迈科期货12月6日早盘专家在线答 FOK 和FAK指令说明书
焦点事件

5000点成功逃顶!谁研判如神?移民专家在线答疑牛股:盘前解析 绝密奉送汇天下,炒汇人必备的微信号股民都在关注的微信号爱车养护必备公众号比特币投资上淘比特

频道文章精选
博客论坛圈子

老怪:今日投资消息早知道潘益兵:周二早间市场信息

徐小明:周二大盘操作策略财智:大反弹后防出现分

龙头:反弹预示结构性行情存在灵枝:再次冲刺3100

梦回:盘前聚焦热点板块李清远:围绕3000展开震荡

吴西:此时需寻找低位绩优股纤虹:反弹仍存两大隐忧

拾金客:短期定呈现震荡格局一狼:重点把握三个方向

彬哥:今日重点关注一件事灯塔:今日开盘前参考提示

  • 晒单说感悟,赢千元话费! 猜年终大盘指数, 赢果6!
  • 鸿牛中金客VIP圈子免费送 微社区名家专栏申请区!
  • 手机玩转中金微社区! 2014博客评选决赛投票区!
  • 西游神配音,13亿人已笑抽 IPO提速?元旦后批100家!
  • 西游神配音,13亿人已笑抽 IPO提速?元旦后批100家!
  • 谣言满地,本山能否挺过去 亚航,马航,两次失联啥不同
  • 屌爆!过节加班的奇葩理由 狂欢过后"惨"面由谁收拾?
  • 天赢居 指南针 波段之子 林荫大道 鸿牛中金客

    刘正涛 秦国安 雨农谈股 实战教父 散户20年

    操盘飞刀 短线王 先知窝窝 投机少爷 木头玩股

    李博文 天津股侠 旗帜先明 牛传千股 狙击牛熊

    金鼎 海西一狼 律动天成 江南股神 短线狙击炮

    呈点 金智投资 股市猎枪 北京红竹 涨停板老黄

    狗蛋 五域论湛 老怪中国 洛阳上官 山东虎子中金

    赞助商链接
    专家看盘今日荐股收益排行

    操盘计划加盟与使用攻略

    日榜冠军,磊神今日大赚12%

    陈惠操盘收益率9%目标30%​

    D调:连续抓涨停

    妙手:精准预测!

    利润的天堂:方大碳素获利60%

    操盘追踪不赚钱不收费

    赞助商链接
    银行/保险推荐黄金/外汇推荐理财/汽车推荐
    房贷大学问房贷大学问 保险新国十条亮相保险新国十条亮相
    黄金恐走下坡 大摩:美元将复苏大摩:美元将复苏
    那些正在远去的老家电那些正在远去的老家电 甜姐驭时尚新宠甜姐驭时尚新宠
    分类信息

    中金在线声明:中金在线转载上述内容,不表明证实其描述,仅供投资者参考,并不构成投资建议。投资者据此操作,风险自担。

    X
    微信扫描二维码,体验微行情服务,速查股票、利率、贵金属行情